Центробанк Кипра распорядился прекратить сотрудничество с подставными компаниями

"Регулятор объяснил, что компанию можно считать подставной, если она не имеет физического присутствия на Кипре, не ведет экономической деятельности (которая имеет хотя бы незначительную экономическую ценность), зарегистрированная в юрисдикции, где по закону не обязана предоставлять властям аудированную финансовую отчетность, а также если она является налоговым резидентом оффшора", - сообщает The Bell со ссылкой на партнера Paragon Advice Group Александра Захарова, который консультирует по вопросам налогообложения и структурирования бизнеса в иностранных юрисдикциях.

Компания может считаться подставной, если отвечает хотя бы одному указанному признаку.

Как пояснил эксперт, под физическим присутствием понимается "эффективная присутствие и управление", а не просто присутствие третьих лиц, что действуют в качестве агентов и/или предоставляют номинальные услуги.

Подозрение будут вызывать и компании, в которых отсутствует квалифицированный персонал, включая случаи, когда представителем персонала выступает единоличное лицо.

Кроме этого, Центробанк призвал банки изучить клиентскую базу с учетом приведенных критериев и определить, как они планируют выстраивать с ними работу в дальнейшем. Регулятор ожидает получить от них окончательное решение до 31 июля.

Захаров также обратил внимание на то, что этот циркуляр в отличие от предыдущих написанных на английском языке и содержит подпись лица, от имени которого отправлено.

По словам эксперта, с 1 июня на Кипре в рамках циркуляров местного ЦБ были закрыты счета уже сотен компаний. Закрываются даже те счета, которые открыты иностранными гражданами, имеющими паспорт Кипра.

Напомним, Центральный банк Кипра направил нескольким банкам документ, что приказывает закрыть счета всех оффшорных компаний, зарегистрированных на Сейшелах, Британских Виргинских островах и в Белизе.